Warum Steuerklasse 5 hohe Abzüge hat
In Klasse 5 werden der Grundfreibetrag und die üblichen Pauschalen nicht berücksichtigt – die stehen in der Kombination 3/5 dem Partner mit Klasse 3 zu. Dadurch wird in Klasse 5 vom ersten Euro an verhältnismäßig viel Lohnsteuer einbehalten. Das ist gewollt: Als Paar zahlt ihr zusammen ungefähr die richtige Steuer, nur eben ungleich verteilt.
Steuerklasse 5 im Vergleich zu 4
Beim selben Bruttogehalt geht in Klasse 5 deutlich mehr Lohnsteuer ab als in Klasse 4. Das heißt aber nicht, dass ihr als Paar mehr zahlt: Die Kombination 3/5 verschiebt die Last nur zwischen den Partnern. Maßgeblich ist am Ende die gemeinsame Einkommensteuererklärung, in der zu viel oder zu wenig gezahlte Lohnsteuer verrechnet wird.
Alternative: Steuerklasse 4 mit Faktor
Wer die monatliche Schieflage vermeiden möchte, kann das Faktorverfahren (4/4 mit Faktor) beim Finanzamt beantragen. Dann wird die Lohnsteuer schon unterjährig fairer zwischen beiden Partnern verteilt – die Rückzahlung am Jahresende fällt entsprechend kleiner aus. Dieser Rechner bildet die laufende Lohnsteuer der gewählten Klasse ab, nicht die Jahresveranlagung.